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證券代碼:000685 證券簡稱:中山公用 編號:2022-011
債券代碼:112861 債券簡稱:19中山01
中山公用事業(yè)集團股份有限公司
2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券
(第一期)2022年付息公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
特別提示:
中山公用事業(yè)集團股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券(第一期)(債券簡稱:19中山01,債券代碼:112861,以下簡稱“本期債券”)將于2022年3月7日(因2022年3月5日為休息日,故順延至其后的第一個工作日)支付2021年3月5日至2022年3月4日期間的利息4.00元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2022年3月4日,凡在2022年3月4日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利;2022年3月4日(含)前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱:中山公用事業(yè)集團股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券(第一期)
2、債券代碼:112861
3、債券簡稱:19中山01
4、債券發(fā)行總額:10億元
5、債券期限:本期債券期限為5年,附第3年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券利率:本期債券為固定利率債券,票面利率為4.0%。如發(fā)行人行使調(diào)整票面利率選擇權(quán),未被回售部分債券后續(xù)期限的票面年利率為本期債券原有票面利率加調(diào)整基點。如發(fā)行人未行使調(diào)整票面利率選擇權(quán),則未被回售部分債券在存續(xù)期限后續(xù)期限仍維持原有票面利率不變。債券的利率將不超過國務(wù)院限定的利率水平。
7、起息日:2019年3月5日
8、付息日:2020年至2024年每年的3月5日為上一個計息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息);若債券持有人行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的付息日為2020年至2022年每年的3月5日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息)。
9、兌付日:2024年3月5日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則兌付順延至其后的第一個交易日,順延期間不另計息)。若債券持有人行使回售選擇權(quán),則回售部分債券的兌付日為2022年3月7日(因2022年3月5日為休息日,故順延至其后的第一個工作日,順延期間不另計息)。
在兌付登記日當日收市后登記在冊的本期債券持有人,均有權(quán)獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
10、付息方式:本期債券本息支付將按照證券登記機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計債券持有人名單,本息支付方式及其他具體安排按照證券登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
11、債券擔保情況:本期債券為無擔保債券。
12、信用級別:根據(jù)中誠信證評出具的《中山公用事業(yè)集團股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券(第一期)信用評級報告》,發(fā)行人主體信用等級為AA+級,本次公司債券的信用等級為AA+級。
13、上市時間和地點:本期債券于2019年3月18日在深圳證券交易所上市交易。
14、本期債券登記、代理債券付息、兌付機構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“19中山01”的票面利率為4.0%,本次付息每10張“19中山01”派發(fā)利息人民幣40.00元(含稅)。扣稅后個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每10張派發(fā)利息為32.00元;非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)取得的實際每10張派發(fā)利息為40.00元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日:2022年3月4日
2、除息日:2022年3月7日(因2022年3月5日為休息日,故順延至其后的第一個工作日)
3、付息日:2022年3月7日(因2022年3月5日為休息日,故順延至其后的第一個工作日)
4、下一付息期起息日:2022年3月5日
5、下一付息期票面利率:3.15%[公司已分別于2022年1月13日、2022年1月14日、2022年1月17日發(fā)布了《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實施辦法的第一次提示性公告》(公告編號:2022-002)、《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實施辦法的第二次提示性公告》(公告編號:2022-005)、《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實施辦法的第三次提示性公告》(公告編號:2022-006),本期債券下調(diào)票面利率85bp,存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.15%。]
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2022年3月4日深交所收市后,在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
2022年3月4日(含)以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司進行本次付息。在本次派息款到賬日2個交易日前,本公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司收到款項后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應的付息網(wǎng)點(由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司認可的其他機構(gòu))。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券利息個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規(guī)定,本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。如各兌付機構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責任由各兌付機構(gòu)自行承擔。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號)、《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財稅〔2018〕108號)等規(guī)定以及2021年10月27日國務(wù)院常務(wù)會議決定,自2018年11月7日至2025年12月31日止(該實施期限由2021年11月6日延長至“十四五”末,即2025年12月31日),對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機構(gòu)
1、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團股份有限公司
地址:廣東省中山市興中道18號財興大廈北座
聯(lián)系人:周飛媚
電話:0760-88389918
傳真:0760-88830011
郵編:528403
2、主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
地址:廣東省廣州市黃埔區(qū)中新廣州知識城騰飛一街2號618室
聯(lián)系人:劉建
電話:020-66338888-8575
傳真:020-87553600
郵編:510075
3、債券受托管理人:安信證券股份有限公司
地址:深圳市福田區(qū)金田路4018號安聯(lián)大廈12層
聯(lián)系人:杜柏錕、褚鵬
電話:0755-82825447
傳真:0755-82825569
郵編:518038
4、登記機構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司
地址:深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號深圳證券交易所廣場25樓
聯(lián)系人:發(fā)行人業(yè)務(wù)部
電話:0755-21899999
傳真:0755-21899000
郵政編碼:518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告:
巨潮資訊網(wǎng)(www.cninfo.com.cn)
特此公告。
中山公用事業(yè)集團股份有限公司
董事會
二〇二二年二月二十五日